Neste vídeo, veremos como construir uma fórmula que calcula uma correspondência de 401k usando várias instruções IF aninhadas.
Nos Estados Unidos, muitas empresas correspondem ao adiamento da aposentadoria de funcionários de até um certo percentual. Neste exemplo, a correspondência tem duas camadas.
No nível 1, a empresa corresponde a 100% até 4% da remuneração do funcionário.
No nível 2, a empresa iguala 50% em diferimentos entre 4% e 6%.
Assim, se um funcionário contribui com 10%, a empresa acerta 100% até 4% e 50% de 4 a 6%. Depois disso, não há correspondência.
Vejamos como podemos calcular a correspondência dessas duas camadas com instruções IF.
Então, no próximo vídeo, veremos como podemos simplificar as fórmulas.
Para calcular a correspondência para o Nível 1, podemos começar assim:
= IF (C5 <= 4%, C5 * B5)
Isso funciona bem para adiamentos de 4% ou menos, mas obteremos FALSE para qualquer coisa acima de 4%.
Portanto, precisamos estender a função IF para lidar com isso adicionando um valor se false. Como o nível 1 é limitado a 4% e sabemos que o adiamento é de pelo menos 4%, simplesmente usamos 4%.
= IF (C5 <= 4%, C5 * B5,4% * B5)
Quando copio isso, temos os valores corretos para o Nível 1.
Para o Nível 2, podemos começar da mesma maneira:
= IF (C5 <= 4%,
Porém, neste caso, se o adiamento for de 4% ou menos, retornamos zero, uma vez que já está coberto pelo Tier 1.
= SE (C5 <= 4%, 0
Para o valor se falso, é um pouco mais complicado.
Se chegamos até aqui, sabemos que o adiamento é maior que 4% e sabemos que a correspondência é limitada a 6% para o nível 2. Portanto, precisaremos de outro IF:
= IF (C5 <= 4%, 0, IF (C5 <= 6%, (C5-4%) * B5,2% * B5))
Se o diferimento for <= 6%, subtraia 4% e multiplique por B5. Se for maior que 6%, basta usar 2%, pois esse é o limite.
Então, como a correspondência é de 50% na camada 2, multiplicamos por 50%:
* 50%
Quando copio a fórmula para baixo, temos valores de nível 2 completos.
Então, para recapitular …
Como você pode ver, esse tipo de cálculo pode se tornar bastante complexo no Excel à medida que adicionamos mais instruções IF para gerenciar a lógica.
No próximo vídeo, mostrarei como simplificar essas fórmulas substituindo as instruções IF pela função MIN e um pouco de lógica booleana.
